מהי הונאה פיננסית?
הונאה פיננסית הינה אקט של מרמה או הטעיה מכוונת בתחום הכספי, כגון: זיופים, התחזות לאחר, שימוש לא חוקי בכספים, מניפולציות פיננסיות וכדו'.
המטרה של הונאות פיננסיות תהיה תמיד להשיג רווח לא חוקי על חשבון האחר.
הונאות פיננסיות יכולות לקרות בין אנשים פרטיים, עסקים וחברות, כגון: הונאות בכרטיסי אשראי, גניבת זהות פיננסית, תרמיות של השקעות, זיוף נתוני מסחר, זיוף דוחות כספיים, מעילות וגניבות עובדים, הלבנת הון, התחמקות מתשלום מיסים ועוד.
למה חשוב לבצע חקירה של הונאה פיננסית בעסק?
מצב של הונאה פיננסית בעסק עלול לאיים על היציבות הכלכלית והמשך הפעילות התקינה של החברה. היא עלולה לגרום להפסדים כלכליים גדולים, לפגוע במוניטין העסק ובאמינותו ולגרור את העסק למאבקים משפטיים.
הנזקים אינם רק נזקים מידיים, אלא גם נזקים לטווח ארוך שעלולים להשפיע באופן משמעותי על התנהלות העסק העתידית עד לסכנה של פשיטת רגל וסגירת העסק.
באלו מצבים מומלץ להיעזר בחוקר פרטי לחשיפת הונאה כלכלית בעסק?
– כשמתעורר חשד נגד עובד או מנהל בעסק.
– כשמתעורר חשד לפעילות בלתי חוקית של ספקים או של שותפים עסקיים.
– כשמתעורר חשד לפעילות חשודה בחשבונות הבנק של העסק.
– כשמתעורר חשד לריגול עסקי מתוך העסק.
– כאשר מאתרים פערים בדוחות הכספיים, כשתשלומים מטעם העסק משולמים ללא תיעוד מסודר ובקופת העסק חסר כסף. כמו כן גם כשקיימת ירידה בהכנסות למרות שעל פני השטח ההתנהלות של העסק תקינה.
– כשמתעורר חשד להלבנת הון או להונאות מס.
– כאשר עובד או מההל בעסק מדווח על חשד להונאה.
כיצד חוקר פרטי יכול לתרום לחשיפת הונאה פיננסית בעולם העסקים?
חשיפת עובדים בעסק המעלימים כספים
כשעובד בעסק מעלים כספים ומועל באמון יכולים להיות לכך סימנים מחשידים, כגון: איתור פערים כספיים בלתי מוסברים בספרי החשבונות, רישומים בלתי תקינים, מחיקות רישומים שהיו קיימים, אי דיווח על הכנסות, "תקלות" חוזרות במערכת הכספית של העסק וכדו'.
במקרה שעולה חשד מומלץ ליצור קשר ולהיוועץ עם משרד חקירות עם חוקרים מקצועיים, שיפעלו לאיתור זיופים והטעיות בדוחות הכספיים, יזהו נתונים חשודים, יאתרו נתונים שנמחקו ויתחקר עובדים האחראים על כספי העסק.
החוקר הפרטי גם יבצע בדיקות סמויות לגבי שינוי אורח החיים של עובדים חשודים, כדי להיווכח אם רמת החיים שלהם עלתה משמעותית והאם רכשו מוצרים יקרים בתקופה האחרונה.
זיהוי אי-סדרים פיננסיים בחשבונות העסק
הונאה פיננסית תתבטא בפערים לא מוסברים בין ההכנסות להוצאות העסק. לכן, החוקר הפרטי יבדוק האם הייתה הונאה ברישום החשבוניות, ישווה דוחות כספיים קודמים לדוחות העכשוויים ויחפש אפשרות של תשלומים לספקים פיקטיביים.
שיטות איסוף העובדות יהיו ע"י מעקבים אחרי עובדים, תשאול, הכנסת עובד סמוי לחברה לאסוף מודיעין עסקי מבפנים, תשאול ספקים ולקוחות וניסיון לאתר עסקאות מפוקפקות.
חקירה דיגיטלית
בעידן הדיגיטלי של היום, כל הפעולות הפיננסיות מתבצעות ומתועדות באמצעים הדיגיטליים של העסק. חוקר פרטי מומחה ומקצועי יכול לנתח נתוני מחשבים, לבדוק התכתבויות ופעילויות אינטרנטיות חשודות – כדי לחשוף הונאה פיננסית בעסק.
החוקר הפרטי יכול לשחזר קבצים שנמחקו, לזהות מסמכים פיננסיים חשודים, כגון: חשבוניות פיקטיביות או דוחות כספיים מפוברקים ולבדוק מי מחק קבצים או שלח חשבוניות לספקים פיקטיביים.
הוא יכול לעקוב אחר התקשורת הדיגיטלית בכל סוגי הפורמטים של המסמכים שנכתבו ונשלחו ולאתר עם אלו גורמים חיצוניים התכתבו.
יתרונותיו של חוקר פרטי בחשיפת הונאה פיננסית בעולם העסקים
– יכול לבצע חקירות מעילה דיסקרטיות ללא ידיעת העובדים החשודים בהונאה.
– שימוש בטכניקות מעקב מתוחכמות לצורך איסוף ראיות.
– יכול לגלות את המעורבים בהונאה ואת שיטות הפעולה שלהם בדרך מקצועית שתמנע העלמת ראיות.
– יש לו ידע בניתוח טכנולוגיות מתקדמות לזיהוי הונאות.
– ביצוע בדיקות מעמיקות של דוחות פיננסיים כדי לזהות נתונים כספיים מזויפים.
– איתור החשודים, הבאת הוכחות חוקיות וקבילות משפטית והבאתם לדין.
